科目：　　證券交易相關法規與實務 　　證券投資與財務分析＠附近年歷屆試題詳解

證券商業務員目錄第一篇 證券交易相關法規第一章 公司法一、 總則二、 股份有限公司三、 關係企業◎精選題庫(含歷屆試題)第二章 證券交易法的基本概念一、 證券交易法之制定與性質二、 證券交易法之目的三、 主管機關四、 有價證券之定義五、 證券交易法上之公司六、 募集、私募、發行與承銷之定義七、 財務報表之公開八、 對股東權益或證券價格重大影響事項九、 損害賠償請求權十、 獨立事制度十一、審計委員會◎精選題庫(含歷屆試題)第三章 證券交易所與有價證券上市一、 證券交易所二、 有價證券之上市◎精選題庫(含歷屆試題)第四章 櫃檯買賣中心與有價證券上櫃一、 櫃檯買賣中心二、 有價證券上櫃三、 初次上櫃董監事、大股東持股強制集保四、 「管理股票」制度◎精選題庫(含歷屆試題)第五章 證券商及證券商業同業公會一、 證券商之意義二、 證券商成立之要件三、 證券商分支機構(分公司)之設立四、 證券商之營業五、 證券商之發起人六、 證券商之負責人七、 證券商業務人員八、 證券商之種類及其經營業務九、 證券商財務規範十、 主管機關對證券商之監督十一、證券商申請為期貨交易輔助人十二、證券商經營衍生性金融商品交易業務十三、證券商經營其他金融相關業務十四、證券商業同業公會◎精選題庫(含歷屆試題)第六章 公開發行公司內部人之規範一、 內部人之定義二、 規範之目的三、 事前申報四、 事後申報五、 董事、監察人持股之限制六、 內部人短線交易之禁止七、 內線交易之責任八、 操縱行為之禁止◎精選題庫(含歷屆試題)第七章 仲裁與罰則一、 仲裁二、 罰則◎精選題庫(含歷屆試題)第二篇 證券交易實務第一章 集中交易市場一、 開戶二、 受託買賣三、 買賣申報四、 競價方式五、 交割六、 過戶七、 錯帳與違約交割◎精選題庫(含歷屆試題)第二章 櫃檯買賣市場(店頭市場)一、 定義二、 證券商經營櫃檯買賣三、 有價證券於櫃檯買賣四、 開戶五、 交易方法六、 交易時間七、 交易限制八、 交割◎精選題庫(含歷屆試題)第三章 證券市場特殊制度一、 零股交易制度二、 鉅額交易制度三、 拍賣制度四、 有價證券借貸制度五、 市場監視制度六、 公開收購制度七、 安定操作制度八、 證券市場對天然災害及選舉之因應制度九、 外國有價證券交易制度◎精選題庫(含歷屆試題)第四章 證券金融事業與信用交易制度一、 證券金融事業二、 信用交易制度三、 證券商申請自辦有價證券融資、融券之條件四、 證券商辦理有價證券融資、融券之限制五、 信用帳戶(融資與融券戶)之開立六、 融資融券限額、期限、融資利率及融券手續費七、 融資比率及融券保證金成數八、 有價證券得為融資融券標準九、 信用交易擔保維持率之計算及保證金之抵繳十、 證券商對信用帳戶之管理十一、信用帳戶之交易十二、資券相抵當日沖銷◎精選題庫(含歷屆試題)第五章 證券集中保管事業與有價證券集中保管一、 證券集中保管事業二、 有價證券集中保管之意義三、 證券集中保管劃撥交割制度二段式架構四、 開戶五、 帳戶管理六、 保管方式◎精選題庫(含歷屆試題)第六章 有價證券募集、發行與承銷一、 制度二、 發行股票三、 發行公司債四、 公開說明書五、 有價證券承銷六、 有價證券之配售七、 私募◎精選題庫(含歷屆試題)第七章 稅賦與必要費用一、 稅賦二、 必要費用◎精選題庫(含歷屆試題)第八章 其他命題焦點一、 股務處理準則二、 財務報告編製準則三、 買回本公司股票辦法四、 場外交易之規範◎精選題庫(含歷屆試題)第三篇 證券投資第一章 金融市場與投資的基本概念一、 金融市場二、 資本市場投資標的三、 貨幣市場投資標的四、 投資的基本概念五、 風險的衡量◎精選題庫(含歷屆試題)第二章 股票價格分析一、 貨幣時間價值二、 固定股利(股利零成長)折現模式三、 股利固定成長折現模式(高登模式)四、 相對價值法五、 資本資產訂價模式(CAPM)與股利折現模式之結合六、 盈餘成長率(g)七、 銷售額評價法八、 成長型股票與價值型股票九、 本益比之探討十、 股利政策◎精選題庫(含歷屆試題)第三章 固定收益證券分析一、 意義二、 貨幣市場之固定收益證券三、 資本市場固定收益證券四、 公司債五、 債券投資收益與報酬六、 債券評價七、 債券信用評等八、 存續期間(Duration)九、 債券免疫策略十、 分割債券十一、REITs十二、不動產投資信託基金◎精選題庫(含歷屆試題)第四章 證券投資基本分析一、 基本分析的概念二、 總體經濟分析三、 產業分析四、 個別公司分析◎精選題庫(含歷屆試題)第五章 證券投資技術分析一、 技術分析的意義二、 技術分析的特性三、 技術分析指標四、 型態理論◎精選題庫(含歷屆試題)第六章 投資組合分析一、 投資組合之意義二、 投資組合之報酬三、 投資組合的風險四、 相關係數◎精選題庫(含歷屆試題)第七章 資本市場理論一、 效率投資組合與效率前緣二、 投資人對風險的態度與投資組合的選擇三、 資本市場線(Capital Market Line,CML)四、 資本資產訂價模式(CAPM)五、 套利訂價模式六、 資本市場的效率性◎精選題庫(含歷屆試題)第八章 投資組合管理一、 資產配置二、 投資組合管理的方法三、 投資組合績效評估四、 避險基金(Hedge Fund)◎精選題庫(含歷屆試題)第九章 衍生性金融商品一、 衍生性金融商品二、 期貨契約三、 選擇權契約四、 認購權證與認售權證五、 結構型債券六、 可轉換公司債資產交換七、 台灣期貨交易所台指選擇權及股票選擇權◎精選題庫(含歷屆試題)第四篇 財務分析命題焦點(一) 財務分析的基本概念一、 財務報表二、 財務報表的使用者三、 會計資訊品質的特性四、 財務分析的方法五、 財務分析的步驟六、 財務分析之限制七、 財務預測命題焦點(二) 會計慣例與假定命題焦點(三) 會計科目與會計基礎一、 會計科目二、 會計基礎命題焦點(四) 現金與短期投資一、 現金之定義二、 零用金三、 銀行調節表四、 短期投資命題焦點(五) 應收款項一、 應收款項之意義二、 應收帳款的評價三、 呆帳之處理四、 票據貼現命題焦點(六) 存貨一、 存貨的意義二、 存貨的認定三、 存貨盤存方法四、 存貨評價的基礎五、 存貨估計錯誤對財務報表之影響 命題焦點(七) 短期流動性分析一、 流動資產二、 流動負債三、 營運資金四、 速動資產五、 比率分析命題焦點(八) 現金流量分析一、 現金流量表二、 現金流量表之分類與內容三、 營業活動現金流量表之計算四、 現金流量分析五、 收現與付現命題焦點(九) 營業資產一、 定義二、 取得成本的認定三、 折舊四、 資產的交換五、 資產重估六、 資產處份七、 無形資產命題焦點(十) 長期投資一、 意義二、 長期股票投資的會計處理法有二、即1.成本法2.權益法三、 長期債券投資命題焦點(十一) 長期負債一、 負債的意義二、 負債的分類三、 公司債命題焦點(十二) 股東權益一、 股東權益之內容二、 股份之發行三、 資本公積四、 保留盈餘五、 股利六、 股票分割七、 庫藏股票命題焦點(十三) 資本結構與長期償債能力分析一、 資本結構分析二、 資產結構分析三、 長期償債能力分析四、 五力分析命題焦點(十四) 獲能力分析與資產運用效率分析一、 獲利能力分析二、 資產運用效率分析三、 經營績效綜合分析命題焦點(十五) 損益分析一、 損益計算之階段二、 非常損益三、 前期損益調整四、 會計變更五、 損益兩平分析命題焦點(十六) 盈餘計算與分析一、 每股盈餘之計算二、 每股帳面價值之計算三、 測試股票投資價值的比率四、 盈餘品質分析命題焦點(十七) 財務會計準則公報一、 合併財務報表(財務會計準則公報第7號)二、 資產值減損之會計處理(財務會計準則公報第35號)三、 金融商品之表達、揭露與金融商品之會計處理(財務會計準則公報第34及第36號)附 錄 近年歷屆試題解析