一八六四年，先是新選組襲擊長州藩士，史稱「池田屋之變」；不過一個多月，長州藩為排除會津藩勢力，在京都市掀起街頭戰爭、砲轟御所，結果勤王色彩最濃的長州藩在此「蛤御門之變」後，竟一轉而成「朝敵」。血腥動亂頻繁爆發，時勢急速轉為激昂，但幕府統轄未見鬆緩。眼見同志陸續赴死，龍馬心頭滴血、仰面止淚，更大的打擊則是，全心打造的神戶海軍塾遭幕府解散，以海軍倒幕的夢想瞬間化為泡影。經由勝海舟居中牽線，幕末雙雄--坂本龍馬與西鄉隆盛──終於會面，擘畫全新的計劃。汲取海軍塾失敗的教訓，龍馬遊說薩摩藩設立商社，強調貿易的重要，企圖以「魷魚乾換取大砲」的天外奇想打造出全新的日本。幕末歷史的轉捩點，就在此一舉！